Тренировки — вложение в здоровье, а часть расходов на них можно вернуть с помощью налогового вычета. Если ты оплачиваешь фитнес и у тебя есть доходы, к которым применим социальный вычет, государство позволяет вернуть часть НДФЛ. Рассказываем, кто может получить налоговый вычет за фитнес, сколько денег можно вернуть и как оформить документы
Что такое налоговый вычет за фитнес
Налоговый вычет за физкультурно-оздоровительные услуги уменьшает доход, с которого рассчитывается НДФЛ. Благодаря этому ты можешь вернуть часть ранее уплаченного налога или уменьшить его удержание через работодателя
Для оформления вычета необходимо, чтобы услуги соответствовали утверждённому перечню, а организация или индивидуальный предприниматель, которым ты заплатил, входили в перечень Минспорта на соответствующий год. Проверять исполнителя нужно по наименованию и ИНН в договоре, а не только по названию фитнес-клуба
Кто может получить вычет за занятия спортом
Вычет доступен налоговым резидентам России с доходами, которые входят в основную налоговую базу по НДФЛ, — например, с официальной заработной платой. Можно заявить расходы на занятия:
для себя
для своих детей, в том числе усыновлённых, до 18 лет, а при очном обучении — до 24 лет
для подопечных до 18 лет, а при соблюдении условий очного обучения — подопечных и бывших подопечных до 24 лет
для своих родителей, получающих пенсию по российскому пенсионному законодательству, по расходам начиная с 1 января 2026 года
Оплатить услуги должен налогоплательщик, который заявляет вычет
Сколько можно вернуть за фитнес
Начиная с расходов за 2024 год, общий лимит для ряда социальных вычетов составляет 150 000 ₽ в год. В эту сумму входят расходы на фитнес, собственное обучение, обычное лечение и некоторые другие расходы.
При ставке НДФЛ 13% максимальный возврат в пределах этого общего лимита составляет 19 500 ₽. Это не отдельный лимит на фитнес: если часть суммы уже использована для других социальных вычетов, доступный остаток уменьшается
Например, ты потратил на подходящие под вычет фитнес-услуги 40 000 ₽ . При расчёте по ставке 13% можно вернуть 5 200 ₽, если хватает уплаченного НДФЛ и не исчерпан общий лимит
С 2025 года действует прогрессивная шкала НДФЛ, поэтому при более высокой применимой ставке сумма возврата может быть больше. Точный размер зависит от доходов, расходов и других заявленных вычетов
Какие документы нужны для налогового вычета
Для расходов за 2024 год и последующие годы основной документ — справка об оплате физкультурно-оздоровительных услуг по форме КНД 1151160. Её выдаёт организация или предприниматель, оказавшие услуги
Эта справка заменяет договор и чеки для подтверждения соответствующих расходов. Если исполнитель уже передал сведения в ФНС и они появились в личном кабинете налогоплательщика, представлять справку отдельно не требуется
Для расходов за 2023 год нужны копия договора и платёжные документы
Как оформить налоговый вычет за фитнес
Через личный кабинет ФНС
Этот способ подходит для возврата налога за прошедший год.
уточни, входит ли исполнитель услуг в перечень Минспорта за нужный год
запросите справку об оплате физкультурно-оздоровительных услуг
войди в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС
заполни декларацию 3-НДФЛ за год оплаты услуг
приложи подтверждающие документы и укажи реквизиты своего банковского счёта для возврата
отправь документы и отслеживай результат проверки
Например, расходы на фитнес, оплаченные в 2026 году, можно заявить через декларацию после окончания года — начиная с 2027 года
Через работодателя
Получить вычет можно и в год оплаты услуг. Для этого нужно подать в ФНС заявление о подтверждении права на социальный вычет и необходимые сведения о расходах. После подтверждения налоговая направит уведомление работодателю. Затем обратитесь в бухгалтерию с заявлением о предоставлении вычета
В упрощённом порядке
Если организация передаёт сведения об оплате непосредственно в ФНС, в личном кабинете может появиться предзаполненное заявление. Проверьте данные и подпишите его — подавать декларацию 3-НДФЛ в этом случае не нужно
За какие годы можно вернуть налог
В 2026 году можно оформить возврат за 2023, 2024 и 2025 годы, если выполнены условия для соответствующего периода. За каждый год расходы и налог рассчитываются отдельно
Для расходов за 2023 год действует прежний общий лимит — 120 000 ₽, за 2024 год и последующие годы — 150 000 ₽. Неиспользованный остаток социального вычета на следующий год не переносится
Как начать оформление гостю JoyFit®
Если ты тренируешься в JoyFit® в Калуге, обратитесь на рецепцию своего клуба и уточните порядок получения справки для налогового вычета. Сообщите, за какой год нужны документы и какие услуги были оплачены